No obstante a nivel internacional existen hace más de treinta años medidas vuelta a la prevención del lavado de dinero y al reciclaje, aunque estas medidas fueron creadas para contrastar el tráfico de sustancias estupefacientes. Hoy en día después de la aprobación y transposición de las cuarto Directiva de la Unión Europea el Estado español ha codificado el delito de blanqueo de capitales y además ha incluido la posibilidad según la cual el delito previo pueda consistir en el delito de fraude fiscal. Esta posibilidad de castigar dos conductas ilícita que se caracterizan por su desvalor económico social está hoy contemplada también por la Jurisprudencia. Teniendo en cuenta, todavía, las problemáticas relacionadas con la origen delictiva los incrementos patrimoniales ilícitamente substraídos al control da los poderes públicos.