La responsabilidad penal de las personas jurídicas, el delito corporativo y el blanqueo de dinero

Abstract

En este trabajo se pretenden exponer los principales puntos de conexión entre el delito de blanqueo de dinero y la responsabilidad criminal de los entes corporativos. Para ello se analiza, de modo escueto, el proceso de incorporación de dicha responsabilidad al texto punitivo y se presta una especial atención a la intensa discusión doctrinal, que aún persiste, a propósito del fundamento de dicha responsabilidad, en esencia, si se trata de un sistema de autorresponsabilidad o, por el contrario, si nos hallamos ante un modelo de heterorresponsabilidad, y se exponen algunas de las críticas fundamentales a la tipificación expresa de dicho sistema. A su vez, se apuntan las principales líneas jurisprudenciales al respecto, en una materia todavía en fase de desarrollo y consolidación. Asimismo, se aborda la figura del delito corporativo, centrándonos en sus rasgos característicos, en su recepción jurisprudencial y en algunas objeciones que se han vertido frente a dicha construcción. Por último, se apuntan los principales rasgos del delito de blanqueo que pueden cometer las personas jurídicas, se anotan algunas discordancias legislativas y se promueve una interpretación restrictiva del tipo.